Retraite CARPIMKO de l'infirmière libérale : ce que tu cotises, ce que tu toucheras

En libéral, ta retraite CARPIMKO vient de trois régimes à points : la base, la complémentaire et l’ASV. En 2026, une année cotisée sur une assiette sociale de 33 300 € te rapporte environ 247 € de retraite de base par an, plus tes points de complémentaire et d’ASV. Tes années d’hôpital comptent à part, et ce sont souvent elles qui décident de ton âge de départ à taux plein.

Ce que tes cotisations CARPIMKO achètent : trois retraites à points

La CARPIMKO (Caisse autonome de retraite et de prévoyance des infirmiers, masseurs-kinésithérapeutes, pédicures-podologues, orthophonistes et orthoptistes) transforme chaque année tes cotisations en points. Selon la CARPIMKO, ta pension brute est égale à tes points multipliés par la valeur du point, régime par régime.

Régime	Ce que tu cotises en 2026	Ce que ça te donne par an	Valeur du point au 1er janvier 2026
Retraite de base	8,73 % de ton assiette jusqu’à 48 060 €, plus 1,87 % jusqu’à 240 300 €	Jusqu’à 557 points, plus 25 sur la 2e tranche	0,6599 €
Retraite complémentaire	8,70 % de ton assiette, entre 2 091 € et 12 544 €	Ta cotisation divisée par le coût d’un point	21,48 €
ASV (avantage social vieillesse)	224 € plus 0,16 % de ton revenu conventionné (la CPAM paie le reste)	24,5 points, plus 34,10 points au maximum	1,50 €

Sources : carpimko.com (barème et valeurs 2026), Service Public Entreprendre (mai 2026).

L’assiette sociale, c’est la base de calcul de toutes tes cotisations depuis 2026 : tes recettes moins tes frais, moins un abattement de 26 %. Le détail des montants et des dates de prélèvement est dans le guide URSSAF et CARPIMKO. Ici, on regarde l’autre côté : ce que tu récupères.

Une conséquence que peu de gens font : chaque euro de cotisation retraite économisé est aussi un euro de retraite en moins. Bien déduire tes charges reste la bonne décision, mais fais-le en sachant ce que ça coûte plus tard.

Combien tu toucheras : trois calculs d’exemple

Une année de libéral te rapporte entre 165 € et 330 € de retraite de base par an, selon ton revenu. J’ai appliqué la règle du régime de base 2026 à trois niveaux de revenu : 1 point pour 89,71 € d’assiette sur la première tranche et 1 point pour 9 420 € sur la seconde, selon la fiche 2026 de la Cipav, qui gère le même régime de base des libéraux.

Hypothèses : valeur du point 2026 sans revalorisation, trimestres complets (pas de décote), montants bruts avant CSG et impôt. Ce sont des exemples pour voir l’ordre de grandeur, pas ta situation.

Revenu brut social (recettes moins frais)	30 000 €	45 000 €	60 000 €
Assiette sociale	22 200 €	33 300 €	44 400 €
Points de base gagnés en un an	environ 250	environ 375	environ 500
Retraite de base gagnée en un an	environ 165 € par an	environ 247 € par an	environ 330 € par an
Après 25 ans de libéral	environ 343 € par mois	environ 515 € par mois	environ 687 € par mois

Il faut ajouter deux étages.

La complémentaire. Jusqu’en 2025, une année te donnait entre 8 et 30 points, soit entre 172 € et 644 € de retraite annuelle en valeur 2026. Depuis le 1er janvier 2026, selon les statuts approuvés par arrêté le 14 novembre 2025, ta cotisation est divisée par un coût d’acquisition du point fixé chaque année. La CARPIMKO ne l’affiche pas sur ses pages publiques : ton nombre de points réel apparaît dans ton espace personnel, rubrique « Mon solde ».

L’ASV. Réservée aux infirmières conventionnées, elle donne entre 24,5 et 58,6 points par an, soit 37 € à 88 € de retraite annuelle par année. Sur 25 ans, ça fait entre 920 € et 2 200 € par an.

Ce qui manque à ce calcul : tes années de salariée, versées par ton ancien régime. C’est la section suivante.

Tes années d’hôpital comptent : trimestres et âge de départ

Le taux plein se joue sur tes trimestres tous régimes confondus, pas seulement sur tes années CARPIMKO. Tes années à l’hôpital, en clinique ou en remplacement s’additionnent. La CARPIMKO valide au maximum 4 trimestres par an, et une année de libéral à temps plein les valide presque toujours.

Selon Service Public Entreprendre (vérifié le 13 mai 2026), voici l’âge légal et les trimestres requis :

Tu es née	Âge légal	Trimestres pour le taux plein
Du 1er janvier 1963 au 31 mars 1965	62 ans et 9 mois	170
Du 1er avril au 31 décembre 1965	63 ans	171
En 1966	63 ans et 3 mois	172
En 1967	63 ans et 6 mois	172
En 1968	63 ans et 9 mois	172
À partir de 1969	64 ans	172

À 67 ans, le taux plein est acquis quel que soit ton nombre de trimestres. L’ASV suit ses propres règles : départ possible dès 60 ans, taux plein à 65 ans, selon la CARPIMKO.

L’erreur fréquente : une infirmière passée en libéral après 10 ou 15 ans d’hôpital pense que sa retraite « est à la CARPIMKO ». En réalité, elle aura deux ou trois pensions, chacune calculée par son régime. Si tu prépares ton départ de l’hôpital, regarde ce que deviennent tes droits dans disponibilité, démission ou rupture conventionnelle.

La bonne nouvelle : une seule demande suffit. Selon la CARPIMKO, tu la fais en ligne sur info-retraite.fr, 3 à 6 mois avant ton départ. Le traitement prend en moyenne 4 mois si ton dossier est complet.

Partir avant le taux plein : décote, surcote

Partir sans tes trimestres coûte cher, et c’est définitif. Selon la CARPIMKO, en 2026 :

• Base : décote de 1,25 % par trimestre manquant, plafonnée à 25 %. Surcote de 0,75 % par trimestre cotisé au-delà du nombre requis.
• Complémentaire : décote si tu pars avant le taux plein. Surcote de 1,25 % par trimestre après l’âge du taux plein, dans la limite de 20 trimestres.
• ASV : décote de 5 % par année avant 65 ans (25 % à 60 ans), aucune surcote.
• Enfants : 10 % de plus sur la base et la complémentaire à partir de trois enfants.

S’il te manque des trimestres, le rachat existe : années d’études supérieures et années incomplètes, entre 20 et 67 ans. Le prix est fixé chaque année par arrêté et dépend de ton âge et de tes revenus, selon la CARPIMKO. Fais chiffrer avant de décider : je ne suis ni expert-comptable ni conseiller en retraite, et un rachat ne se justifie pas toujours.

Continuer à travailler en touchant ta retraite : ce qui change en 2027

Pour une première retraite prise à partir du 1er janvier 2027, cumuler retraite et activité devient beaucoup moins intéressant avant 67 ans. Selon service-public.fr (mis à jour le 10 novembre 2026), seul l’âge compte désormais :

Ton âge	Ce qui se passe si tu continues à travailler
Avant l’âge légal	Ta pension baisse dès le premier euro de revenu, d’un tiers au maximum
De l’âge légal à 67 ans	Libre jusqu’à 7 000 € brut par an, puis pension réduite de la moitié du dépassement
À partir de 67 ans	Cumul libre, et tes cotisations te donnent de nouveaux droits

Une exception compte pour toi. Le décret n° 2026-1016 du 2 novembre 2026 exclut de ce calcul l’activité d’un professionnel de santé dans les zones à l’offre de soins insuffisante, et la permanence des soins en libéral. Si ton cabinet est dans une de ces zones, vérifie son classement dans le zonage infirmier et fais confirmer ta situation par la CARPIMKO avant de planifier.

L’autre voie, c’est la retraite progressive. Selon la CARPIMKO, elle est ouverte dès 60 ans avec 150 trimestres : tu réduis ton revenu de 20 % à 60 % et tu touches une partie de ta base et de ta complémentaire.

Ce que tu peux faire dès maintenant

Ta retraite se prépare surtout pendant que tu cotises. Quatre réflexes :

• Ouvre ton relevé de carrière sur info-retraite.fr et vérifie que tes années d’hôpital et de remplacement y sont toutes.
• Regarde ton solde de points dans ton espace CARPIMKO, régime par régime.
• Reste à jour de tes cotisations. La CARPIMKO exige que tout soit payé, années antérieures comprises, pour te verser tous tes droits. Un retard se règle maintenant, pas l’année du départ.
• Estime ton revenu au plus juste. Tes points sont calculés sur ton revenu définitif, pas sur tes acomptes : sous-estimer ne te fait rien gagner, et à la CARPIMKO un écart de plus d’un tiers entraîne des majorations. Le mécanisme est dans moduler ses cotisations.

Et regarde le total en face. Si le chiffre te paraît faible, c’est le moment de réfléchir à une épargne en plus, avec un conseiller indépendant, plutôt qu’à 60 ans. C’est aussi pour ça que ta prévoyance compte : un arrêt long sans cotisations, c’est aussi de la retraite en moins.

C’est exactement le genre de chiffres qu’on pose avec nos clientes dans l’accompagnement des infirmières installées : ce que tu cotises, ce que ça te rapporte, et ce que tu décides d’en faire.