Prévoyance de l'infirmière libérale : ce qui te couvre vraiment, et ce qu'il te manque

En 2026, une infirmière libérale qui s’arrête touche au mieux 65,84 € par jour de la CPAM du 4e au 90e jour, puis 55,44 € brut par jour de la CARPIMKO, quel que soit son revenu. La première année, la CPAM ne verse rien. La prévoyance privée sert à combler cet écart, et elle ne se choisit bien qu’une fois ce trou chiffré.

Ce que tes régimes obligatoires te versent déjà

Avant de parler contrat, il faut savoir ce que tu as déjà. En libéral, deux caisses se partagent ta protection : la CPAM pour les 90 premiers jours d’arrêt, la CARPIMKO (ta caisse de retraite, qui gère aussi un régime invalidité-décès) pour la suite.

Situation	Qui paie	Montant en 2026
Arrêt, jours 1 à 3	Personne (carence)	0 €
Arrêt, jours 4 à 90	CPAM, après un an d’affiliation	1/730 de ton revenu moyen des 3 dernières années, au maximum 65,84 € par jour
Arrêt, du 91e jour à la fin de la 3e année	CARPIMKO	55,44 € brut par jour, plus 8,06 € par enfant à charge
Invalidité totale, à partir de la 4e année	CARPIMKO	20 160 € brut par an
Invalidité partielle (66 % ou plus)	CARPIMKO	10 080 € brut par an
Décès	CARPIMKO	Capital de 18 144 € à 54 432 € selon ta famille, rente de 10 080 € par an au conjoint, 7 560 € par an et par enfant

Sources : Service Public Entreprendre, octobre 2026 ; ameli.fr et carpimko.com, novembre 2026.

Ce socle te coûte 1 022 € par an en 2026, le même montant pour toutes, prélevé avec tes cotisations CARPIMKO. Le détail de ces cotisations est dans le guide URSSAF et CARPIMKO.

Les trous que la CPAM et la CARPIMKO ne bouchent pas

Le premier trou, c’est le montant. L’indemnité CARPIMKO est forfaitaire : 55,44 € par jour, soit environ 1 663 € brut sur 30 jours, que tu gagnes 30 000 € ou 70 000 € par an. Plus ton activité est développée, plus la chute est forte.

Le deuxième trou, ce sont tes frais. Pendant ton arrêt, le loyer du cabinet, le logiciel, l’assurance auto et le crédit de la voiture continuent d’arriver. Aucune des deux caisses ne les prend en charge.

Le troisième trou, c’est le début. Selon ameli.fr, la CPAM ne verse d’indemnités qu’après au moins un an d’affiliation. Et selon les statuts de la CARPIMKO, la garantie invalidité-décès ne court qu’à partir du premier jour du trimestre civil qui suit ton début d’activité. Une infirmière qui s’installe le 15 janvier n’est donc couverte par la CARPIMKO qu’à partir du 1er avril, et seulement à partir du 91e jour d’arrêt.

Dernier point, souvent oublié : un accident en tournée n’est pas un accident du travail en libéral. Il est indemnisé comme une maladie, sauf assurance volontaire AT/MP. Je l’explique dans les assurances de l’infirmière libérale.

Le piège des cotisations pas à jour

La CARPIMKO ne te paie rien si tu as une dette de cotisations au moment de l’arrêt. Selon carpimko.com, en 2026, un délai de paiement accordé, même en prélèvement automatique, ou une mise en demeure pas entièrement réglée bloque l’indemnisation. Elle ne reprend qu’au 1er jour du mois qui suit le paiement de la dette.

C’est le piège le plus vicieux, parce qu’il touche celles qui ont déjà du mal. Une année difficile, on demande un échéancier pour souffler. Si un arrêt arrive pendant cet échéancier, on découvre qu’on n’a droit à rien.

Deux autres règles font perdre des droits :

• La demande ne part pas toute seule. Ton arrêt envoyé à la CPAM n’est pas transmis à la CARPIMKO. Tu dois lui faire ta demande dans les 6 mois qui suivent le premier jour d’arrêt.
• La CPAM veut l’arrêt sous 48 heures. Selon Service Public Entreprendre, c’est le délai d’envoi de ton avis d’arrêt de travail.

Si tes cotisations sont trop lourdes pour ton revenu actuel, il existe d’autres leviers qu’un retard de paiement, comme moduler tes cotisations URSSAF.

Calcule ton besoin avant de demander un devis

Un contrat de prévoyance se dimensionne à partir de trois chiffres, pas à partir de ce qu’on te propose. Prends une feuille et note :

1. Ton revenu mensuel moyen : ton bénéfice annuel divisé par 12, ce qui te permet de vivre.
2. Tes frais fixes professionnels : ce qui continue de tomber si tu ne travailles plus (loyer, logiciel, crédit véhicule, assurances).
3. Ce que versent tes caisses : le tableau plus haut, période par période.

Un exemple, avec des hypothèses à remplacer par les tiennes. Une infirmière installée depuis trois ans, avec un revenu moyen de 45 000 € par an, vit avec environ 3 750 € par mois. Du 4e au 90e jour, la CPAM lui verse environ 61,64 € par jour (45 000 divisé par 730), soit environ 1 849 € sur 30 jours. À partir du 91e jour, elle passe à 55,44 € par jour, soit environ 1 663 € brut.

Il lui manque donc environ 1 900 € par mois les trois premiers mois, puis environ 2 100 € ensuite, pour vivre comme avant. Et ses frais fixes restent entièrement à sa charge. C’est un calcul d’exemple, pas une estimation de ta situation. Mais c’est ce chiffre, et pas un tarif, qui doit guider ton choix d’indemnité journalière.

Les clauses qui comptent dans un contrat de prévoyance

À prix proche, deux contrats peuvent couvrir des choses très différentes. Voici ce que je regarde en premier.

Clause	La question à poser
Franchise	À partir de quel jour il paie, en maladie, en accident et en hospitalisation
Mode de calcul	Forfaitaire (montant fixe, quoi que versent tes caisses) ou indemnitaire (complète jusqu’à ton revenu prouvé)
Frais professionnels	Une garantie « frais généraux » couvre-t-elle ton loyer, ton logiciel, ton crédit ?
Définition de l’invalidité	Calculée sur ta profession d’infirmière, ou sur ta capacité à exercer n’importe quel métier
Exclusions	Les problèmes de dos et les troubles psychiques sont-ils couverts, et à quelles conditions
Délai d’attente	Combien de mois après la signature avant d’être couverte en maladie

La définition de l’invalidité est le point le plus important pour une infirmière. Un métier physique, c’est un dos, des épaules, des genoux. Un contrat qui t’estime capable de faire un autre travail peut ne rien te verser alors que tu ne peux plus faire de tournée.

Sur le forfaitaire et l’indemnitaire : un contrat indemnitaire te demandera de prouver tes revenus le jour du sinistre. En début d’activité, quand ton revenu monte vite, vérifie sur quelle période il est calculé.

Prévoyance et impôt : la déduction Madelin

Une prévoyance qui respecte les conditions dites « Madelin » se déduit de ton bénéfice si tu es en déclaration contrôlée. Selon l’article 154 bis du code général des impôts, la limite est de 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) plus 3,75 % de ton bénéfice, sans dépasser 3 % de huit fois ce plafond.

Avec un PASS à 48 060 € en 2026, cela donne environ 3 364 € plus 3,75 % du bénéfice, dans la limite de 11 534 € (mon calcul). Ce plafond est commun avec ta mutuelle Madelin.

Au micro-BNC, rien ne se déduit en plus : l’abattement forfaitaire de 34 % couvre toutes tes charges. Le choix entre les deux est expliqué dans micro-BNC ou déclaration contrôlée. Je ne suis ni expert-comptable ni avocat : fais valider la déduction par ton comptable si ta situation sort de l’ordinaire.

Quand la souscrire, et ce que je ferais à ta place

La prévoyance se prend le plus tôt possible, pour une raison simple : le questionnaire de santé. Ce que tu déclares le jour de la signature détermine ce qui sera exclu. Un mal de dos soigné l’an dernier peut devenir une exclusion à vie s’il est déclaré après coup.

Ma position : la première année est la plus exposée, parce que la CPAM ne paie rien. C’est aussi celle où l’on rogne sur tout. Une prévoyance avec une franchise courte la première année, que tu ajustes ensuite quand tu as de l’épargne, est souvent plus logique qu’un contrat très complet pris trois ans trop tard.

Les erreurs que je vois le plus : une indemnité choisie au hasard, sans calcul ; aucune garantie frais généraux alors qu’on loue un cabinet ; un contrat jamais revu après la hausse du revenu. Ce que tu touches précisément pendant un arrêt maladie ou un congé maternité est détaillé dans arrêt maladie et maternité en libéral, et ce que tes premières cotisations pèsent dans les cotisations des deux premières années.

C’est un des points qu’on pose avec les infirmières installées qu’on accompagne : ce qui tombe chaque mois, ce que tes caisses verseraient, et le montant qu’il te faut vraiment assurer.